今年以来，全县各级财税部门充分发挥职能，积极落实国家减税降费政策，全力助力企业发展，深入挖掘增收潜力，依法加强收入征管，确保应收尽收，收入进度均衡平稳。支出结构继续优化，民生等重点支出得到较好保障。现将有关情况汇报如下：

一、全县财政收支情况及特点

1-11月份，全县一般公共预算收入累计完成12.11亿元，占预算的85.1%。同比增长0.4%。全县一般公共预算支出累计完成34.8亿元，完成预算的92.6%。增长0.4%。其中民生支出29.4亿元，民生支出占一般公共预算支出的84.2%。

（一）从收入部门看。全县税务部门完成收入11.13亿元，占预算的85.1%，增长1.3%；财政等部门完成9761万元，占预算的85.1%。

（二）从收入结构看。地方级税收收入完成10.63亿元，占预算的85%，增长1.1%。占一般公共预算收入的87.8%。全县非税收入完成1.48亿元，占预算的85.6%，下降4.6%。

（二）从主体税种看。主体税种累计完成5.67亿元，增长1.8%。其中增值税完成4.4亿元，增长3.2%；企业所得税完成1.1亿元，增长4.6%；个人所得税完成2020万元，下降28.6%（主要是个人所得税征管新政策所致）。

（四）从地方小税种收入情况看。除主体税种外，地方小税种完成4.96亿元，增长0.3%。其中，资源税完成2272万元，下降31.6%；城市维护税完成4298万元，增长1.2%；房产税完成3399万元，增长35.7%；印花税完成1425万元，增长21.9%；城镇土地税完成7472万元，下降7.3%；土地增值税完成14534万元，增长99.6%；车船税完成5057万元，增长1.3%；耕地占用税完成1417万元，下降80.4%；契税完成9364万元，下降8.5%。

（五）从全市位次看。全县一般公共预算收入增幅低于全市县区平均水平（5.5%）5.1个百分点，增幅居全市县区第10位；税收比重低于全市县区平均水平（86.1%）1.6个百分点，居全市第9位。

总体来看，财政运行呈现以下几个特点：

（一）财税征收力度不断加大，财政收入同比小幅增长。1-11月份，全县财税部门加强协调调度，不断强化征管，压实收入责任，层层分解目标任务，在经济下行压力和减税降费等减收因素影响下，坐实收入，确保应收尽收。前11个月，一般公共预算收入累计完成12.11亿元，增长0.4%，增长居县区第9位，比上个月提高3个位次。

（二）总体经济发展向好,重点企业纳税有升有降。重点纳税企业前100户实现税收11.6亿元，比去年同期增加1.25亿元，增长11.8%。其中纳税过100万的198家，过1000万的25家，分别比去年增加31家和7家。纳税前三位的分别是:阳煤恒通、东方佳园、郯城农商行，分别实现税收20038万元、10123万元、8592万元，受结构性减税政策影响，同比分别增长-7.3%、-0.1%、11.2%。部分房地产新开楼盘纳税成为新的增长点，史丹利景城花园入库5888万元、城建综合开发公司入库2751万元、宏厦房地产入库2345万元、金檀置业入库2062万元、正翔置业入库1965万元，均超过去年同期1000万元以上。

（三）支出结构明显优化，民生支出保障较好。1-11月份，1–11月份，全县用于民生方面的支出29.37亿元，增长0.2%，占全县一般公共预算支出的84.2%，其中：教育支出9.95亿元，增长1.2%；社保和就业支出6.25亿元，增长0.2%；卫生健康支出3.73亿元；农林水等支出5.1亿元；交通运输支出8369万元；住房保障支出9131万元，增长23.5%；教育、强农惠农、扶贫、乡村振兴、医疗保障、卫生健康等方面的投入明显加大。

二、财政运行面临的问题及原因

（一）完成全年收入目标任务时间紧任务重。前11个月一般预算收入仅完成12.11亿元，占预算85.1%，低于时间进度6.6个百分点；增长0.4%，完成时间进度和增长分别低于全市县区平均8.3和5.1个百分点，在全市县区比较靠后。按照完成14亿元的收入目标测算，12月份还需完成1.89亿元。其中税务部门需完成1.73亿元，财政等部门需完成1600万元。从目前进度看，收入缺口还比较大。受减税降费等政策因素影响，完成收入目标任务时间紧，任务重。

（二）多数乡镇税源单一，镇域经济发展不平衡。1-11月份，乡镇实现一般公共预算收入7.9亿元，占预算的85.2%。从时间进度看，6个乡镇完成了时间进度；从增长看，有7个乡镇收入增长超过了10%，收入增长最高的乡镇增长37.8%，4个乡镇收入出现了负增长。完成年初预算很不均衡，进度较快的乡镇完成预算的102.8%，最慢的仅完成预算的57.5%。镇域经济发展继续呈现不平衡态势。多数乡镇税源单一，收入总量小，可用财力少。

（三）财政保障压力持续加大。收入方面：受减税降费、经济下行压力因素影响，财政增量小，可用财力增长有限。支出方面：市县工资拉平、社保提标扩面、三保支出等刚性需求加大，民生和重点项目支出急需大量资金投入，加之乡镇资金保障压力向上传导，政府债务进入还本付息高峰期等，各种收支矛盾叠加，全年财政收支平衡的压力较大。

三、下一步工作措施

（一）全力以赴抓好收入组织工作。一是进一步明确目标任务，分析当前经济形势，完善各项税收征管措施，按照目标不变、任务不减、劲头不松的要求，全力确保完成全年收入目标任务。二是加强对重点重点企业、重点税源、重点税种的动态监控和预测，强化税收征管，规范税收征管秩序，堵塞收入漏洞，确保应收尽收。三是加强对乡镇财政收入工作的督导调度，实行资金拨付与收入完成情况挂钩，进一步激励乡镇狠抓收入的积极性、主动性，想方设法抓收入，确保完成年初目标任务。四是加快推进土地出让，增加土地出让金收入，切实保障重点项目建设资金需要，缓解收支压力。

（二）更加优化支出结构，集中财力保重点支出。一是进一步科学安排支出计划，区分轻重缓急统筹安排财政支出，按照省财政厅提出的“保工资、保运转、保基本民生”三保支出顺序全力落实支出需求。二是强化预算约束，坚持按预算办事，按预算理财，减少非预算的开支，努力确保年度财政收支平衡。

（三）强化绩效理念，全力推进预算绩效评价工作。继续加强支出管理，着力提高资金效益。深入推进绩效评价工作，加强评价结果与预算安排挂钩，提高评价工作的透明度和结果公信力。