2020年5月19日至7月11日，经县委审计委员会批准，根据《中华人民共和国审计法》第二十五条、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，对我中心主任李敬辉同志任职期间经济责任履行情况进行了审计，做了审计评价，指出了发现的问题，提出了审计建议。县畜牧中心党组高度重视，以问题为导向，认真梳理整改，规范财务核算，健全内控制度，规范财政资金的使用。现将整改情况报告如下：

一、审计基本情况

重点审计了2018年1月到2019年12月的财政财务收支情况及相关资料，出具了审计报告（郯审委办报〔2020〕10号）。审计报告分为基本情况、履行经济责任的总体情况和审计评价、审计发现的主要问题、审计建议等4个部分。

通过查阅会计、内部控制制度和动物疫病防控、动物产品检疫等业务资料，认为畜牧中心会计核算基本合规合法，内部控制基本健全有效，但也存在超限额现金支付、不合规票据支出、应缴未缴财政专户、支出不规范等问题。在本次审计范围内，依据所提供的资料，未发现李敬辉同志存在个人经济问题。

二、存在问题及整改情况

针对此次审计反馈的问题，县畜牧中心高度重视、认真梳理并制定了整改措施。

（一）机构编制管理和执行情况方面

关于未按照机构编制部门核定的职数配备干部，存在超职数配备中层干部情况。

整改措施：自收到审计报告后，中心积极立查立改，尽快消化可消化的超职数配备干部。2020年7月16日，将办公室副主任调整到财务科任副科长，只保留办公室主任；财务科原副科长不再担任副科长职务。

鉴于我单位正处于机构改革期，拟借机采取“年龄大退一批、个人申请辞一批、根据需要调一批”的原则，兽药饲料管理科、畜牧科2020年12月31日前完成整改，人事科、财务科2021年12月31日前完成整改，确保我单位届时完全消化超职数配备的中层干部。

（二）财政财务收支方面

1.财政资金损失浪费方面

整改措施：已于2020年9月9日将资金上缴县财政国库。

2．超额使用现金问题

整改措施：现金大部分来源于扣缴个人社保费、公积金、水电费等扣不成功（职工工资由于种种原因被冻结）而产生，由于不准向零余额账户存入现金，暂由出纳代收。以后尽量避免大额现金支出，全部缴纳社保费。

3.公务接待支出不规范

整改措施：目前已完成部分不规范票据整改。

在以后报销票据过程中，严格审核每一张报销票据的“四证一单”、参加人数和接待标准是否超标、是否有接待公函、是否违规配备酒水等。

4、将国有资产无偿提供他人使用问题

整改措施：已与收到整改报告之日起，将无偿提供给他人使用的办公区东副三楼3间房屋收回。

三、下步工作打算

（一）规范财务核算，建立健全会计账簿，加强对原始票据的审核。

（二）严格按照《现金管理暂行条例》规定的现金支付范围和限额支付现金，严禁超过限额使用现金。

（三）健全内控制度，确保内部管理制度执行到位，做好“三公”经费审批管理及财务监督工作。

（四）规范收入管理，对于预算外收入，严格按照相关法律规定，及时足额上缴财政。

郯城县畜牧发展促进中心

2020年9月25日