第三部分

2017年度部门决算情况 和重要事项说明

一、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2017年度收、支总计2,542.90万元。与2016年相比，收、支总计2110.92各增加431.98万元，增长20.46 %。主要是增加人员经费。

（二）收入决算情况

本年收入合计2542.90万元，其中：财政拨款收入2542.90万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况

本年支出合计2542.90万元，其中：基本支出2477.74万元，占97.44%；项目支出65.16万元，占2.56%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款收、支总计2542.90万元。与2016年2110.92元相比增加431.98万元，增长20.46 %。主要是人员经费增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出2542.90万元，占本年支出合计的100%。与2016年2022.68元相比，一般公共预算财政拨款支出增长520.22万元，增长25.72%。主要是工资增加，人员经费增加，同时2016年中列项住房公积金等项目2017年项目中未列项。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出2542.90万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2542.90万元，占100%；其他支出0万元，占0%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2271.45万元，支出决算为2542.90万元，完成年初预算的111.95%。决算数大于预算数的主要原因年度人员工资增加；追加死亡抚恤金和退休人员一次性独子补贴等人员经费；企业信息化公示项目和抽检项目经费等。

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。主要反映用于人员经费支出、商品和服务支出和其他资本性支出。年初预算为2271.45万元，支出决算为2542.90万元，完成年初预算的111.95%。决算数大于预算数的主要原因年度人员工资增加；追加死亡抚恤金和退休人员一次性独子补贴等人员经费；企业信息化公示项目和抽检项目经费等。

（2）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算持平。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算2542.90万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费2233.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金等。

公用经费309.36万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费等。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

本部门没有政府性基金财政拨款收支。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

郯城县工商行政管理局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为28万元局机关1个所属预算单位，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费27.39万元，公务接待费0.61万元。

2017年“三公”经费决算比年初预算数46万元减少18 万元，主要原因是我单位厉行节约，严格公车使用制度，严格按照要求使用公车，同时执法用车的使用也制定了相应的办法，定点加油和公务卡的使用为我们更好的管理公车使用提供了便捷，所以在费用上相应的下降。其中：因公出国（境）费与2017年预算持平0万元、公务用车购置及运行费与2017年预算持平0万元、公务接待费增加0.36万元。因公出国（境）费增加（减少）的主要原因是同为0万元，与去年持平。公务用车购置及运行费增加的主要原因是同为0万元，与去年持平。公务接待费增加的主要原因是2017年原工商和原质监两单位合并成立郯城县市场监督管理局，新单位的成立伴随着各项检查和学习，所以招待活动比去年有所增加。

2、“三公”经费支出相关情况说明

（1）因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2017年使用财政拨款安排0单位，因公出国(境)团组0个， 累计 0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2017年0单位使用财政拨款购置公务用车0辆；公务用车运行维护费27.39万元。主要用于公务用车和执法车辆的日常运行用油、维修、养护、保险等。2017年我单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为19辆。

（3）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：国内接待费0.61万元。主要用于招待持公函的外来单位检查、学习指导人员及我单位陪同人员，共计接待13批次，78人次，其中外事接待0批次，0人次。国（境）外接待费0万元。

2017年公务接待全部为国内公务接待，主要用于招待持公函的外来单位检查、学习指导人员及我单位陪同人员，共计接待13批次，78人次，其中外事接待0批次，0人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年度，郯城县工商行政管理局机关运行经费支出 2542.90万元，比2016年2007.68万元增长535.22万元，增长26.65 %。主要原因是2017年8月份单位改革原工商和原质监合并为郯城县市场监督管理局，下半年的开为两个单位的开支，所以比较去年机关运行经费变动较大。

（二）政府采购支出情况说明

本年度内本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年底，本部门共有车辆19辆，其中，公务用车1辆、一般执法执勤用车18辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我厅（局）组织对2017年度2个项目开展绩效自评，共涉及资金15万元。

共组织对“五证合一”印刷费和“产品质量抽检”2个项目开展了重点绩效评价，评价金额15万元。从评价情况来看， 郯城县工商行政管理局按照县财政部门要求对预算实行绩效管理，对2017年项目资金全部编写了绩效书，填报了项目绩效评价表，经预算审核小组统审后，财政部门予以批复安排。并做到专项专用，严格按照预算绩效情况进行管理使用。2017年我局企业注册登记管理改革，要求企业信息公示，实行个体工商户实行“三证合一”，企业实行“五证合一”，老版的营业执照没法使用，故申请“五证合一”营业执照印刷费和企业信息公示委托业务费专项资金来保障此项改革的顺利进行。

2、随2017年决算向省人大常委会报告的重点项目绩效评价结果（如有）。

本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目

3、以省直部门为主体开展的重点绩效评价结果。

本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。按现行管理制度，部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用本年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排本年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。