目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2016年度部门决算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

郯城县特殊教育学校是郯城县唯一的国有特殊教育学校，始建于1989年。2009年经县教育局同意报县编委批准将“山东省郯城聋哑学校”更名为“郯城县特殊教育学校”，并增设智障教学部，招收了部分智力残疾儿童。目前，学校教学分设听障部和智障部，设小学班、初中班。学校现有在职教师46人，退休人员16人，学生161人（其中：在校学生96人，送教上门学生65人。）

学校的主要职能是在本职业务范围内继续对残疾儿童少年实施义务教育；对听障、智障残疾儿童少年义务教育；对听障、智障残疾儿童少年康复训练。教学管理方面，按照国家课程方案要求开齐国家课程门类、开足课时；安全工作方面，制定各种安全制度和应急预案，按照《中小学公共安全教育指导纲要》要求对学生进行安全教育和心理健康教育；德育工作方面，学校积极开展德育活动，加强校园文化建设，重视心理健康教育和健全人格教育，注重培养学生良好的文明行为习惯。同时在师德建设方面，学校积极加强教师职业道德建设，不断提高教师职业修养和业务素质。

二、部门决算单位构成

郯城县特殊教育学校部门决算只包括郯城县特殊教育学校一个单位决算，没有下级及附属单位。

第二部分2016年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开02表

单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表 单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

说明：特殊教育学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分2016年度部门决算情况和重要事项说明

一、2016年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2016年度收入总计503.31万元，支出总计503.31万元。与2015年相比，收、支总计各增加68.39万元，增长15.72 %。

（二）收入决算情况

2016年度本年收入503.31万元，其中：财政拨款收入503.31万元，占100%。

（三）支出决算情况

2016年度本年支出 503.31万元，其中：基本支出443.31万元，占88.08%；项目支出 60万元，占11.92%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2016年度财政拨款收入决算总计503.31万元，其中：一般公共预算财政拨款 503.31万元，占100%。

2016年度财政拨款支出决算总计503.31万元，其中：教育支出 473.31万元，占94.04 %；社会保障和就业支出30.00万元，占 5.96 %。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出决算为503.31万元，占本年支出合计的100 %。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增长68.39万元，增长15.72 %。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为487.56万元，支出决算为503.31万元，完成年初预算的 103.23%。决算数大于预算数的主要原因是项目经费的增加。

具体情况如下：增加项目经费15.75万元，用于学校设施的改造。项目经费属于预算内经费，在年初预算中没体现出来。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算443.31万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费378.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费64.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元；本年收入 0 万元；本年支出0万元；年末结转和结余0万元。与年初预算数一致，没有结转和结余。故公开07表无数据。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

郯城县特殊教育学校2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为1.98万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费1.98万元，公务接待费0万元。

2016年“三公”经费决算比年初预算数减少0.02万元，主要原因是：本单位本着厉行节约、反对浪费的原则，减少公务用车运行。其中：因公出国（境）费与2016年初预算一致，与2015年决算数一致，均为0万元；公务用车购置及运行费与2016年初预算比减少0.02万元，与2015年决算数基本一致，增加0.02万元；公务接待费与2016年预算一致，为0万元，比2015年决算数减少0.12万元，降低120%。主要原因是：我单位严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和县委、县政府等出台的一系列实施办法，积极开展厉行节约、反对浪费，压缩招待开支。公务用车购置及运行费减少的主要原因是本单位本着厉行节约、反对浪费的原则，减少公务用车运行。主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年使用财政拨款安排0个单位，因公出国(境)团组0个，累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费 0万元。2016年度单位使用财政拨款购置公务用车0辆，公务用车运行维护费 1.98万元。主要用于燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2016年1个单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 1辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：国内接待费0万元。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年度本单位机关运行经费支出０万元。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购金额4.18万元，其中：政府采购办公用品金额 4.18万元。2016年度本单位政府采购预算数30万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2016年底，本部门共有车辆1辆，其中，公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

我单位以绩效成效目标实现为导向，严格按照预算数开展工作，组织绩效考评及绩效跟踪监控，对项目支出绩效评价情况进行分析。项目经费60万元，（1）10万元用于学生生活费,（2）10万元用于教学办公冬季取暖费，（3）10万元用于对重症残疾的学生进行送教上门的差旅及生活用品的费用，（4）10万元用于改善学校办学条件，（5）20万元用于整修路面及校舍改造。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。