2015年郯城县地方税务局部门决算

目录

第一部分 、概况

一、单位基本情况及主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分、 2015年部门决算报表

一、收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》。

二、财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。

第三部分、 2015年部门决算情况说明

第一部分   概  况

一、单位基本情况及主要职能

     郯城县地方税务局属行政单位，主要负责征收地方税 （营业税、城建税、契税、教育费附加、地方教育费附加，印花税、城镇土地使用税、房产税、车船税、土地增值税、资源税、个人所得税）、代收残疾人就业保障金、地方水利建设基金、文化事业建设费、工会经费等。

二、部门决算单位构成

郯城县地方税务局部门决算包括：郯城县地方税务局决算。

纳入郯城县地方税务局2015年部门决算编制范围的单位详细情况见下表：

第二部分  2015年部门决算表

g01表：2015年郯城县地方税务局部门收入支出决算总表                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

g02表：2015年郯城县地方税务局部门收入决算表                                                                 

                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

g03表：2015年郯城县地方税务局部门支出决算表

                                                                                                                      单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

  g04表：2015年郯城县地方税务局部门财政拨款收入支出决算总表                                                                 

                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

g05表：2015年郯城县地方税务局部门一般公共预算财政拨款支出决算表                                                                 

                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

g06表：2015年郯城县地方税务局部门一般公共预算财政拨款基本支出决算表                                                                 

                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

经济科目指的是301工资福利，302商品服务，303对个人家庭补助等，Z01表去除项目就是基本支出

g07表：2015年郯城县地方税务局部门 “三公”经费公共预算财政拨款支出决算表                                                                 

                                             单位：万元

注：2015年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

g08表：2015年郯城县地方税务局部门政府性基金预算财政拨款支出决算表                                                                 

                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分  2015年部门决算情况说明

一、决算公开的基本原则和工作要求

（一）公开的形式、内容和程序应当符合《预算法》、《保密法》、《政府信息公开办法》等规定。（二）要统筹安排、协调一致，积极稳妥地推进本单位的部门决算和“三公”经费决算公开工作。（三）公开的内容应当全面完整、具体明确、真实可信。要结合部门工作特点，做到简洁明了、通俗易懂，便于社会公众获取。（四）以科学发展观为指导，进一步深化预算改革，不断提高本部门决算及“三公”经费决算的透明度，切实保障公众的知情权、参与权和监督权，促进本单位工作的程序化、规范化、法制化。

二、收入支出决算情况

2015年度收入总计1724.95万元，其中：财政拨款收入1724.95万元。上年无结转结余。与去年同期收入增加219.2万元，比预算增加收入190.4万元。

2015年度支出总计1724.95万元：

按功能科目分：1、一般公共服务（类）支出1724.95万元，

按项目分类分：1、基本支出1558.31万元，主要用于人员及日常公用支出。

              2、项目支出166.64万元，主要用于税务稽查、信息化更新、三代手续费等专项业务支出。

年末结转和结余 0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟以后年度继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余。

三、关于“三公”经费支出说明

各单位应对“三公”经费支出总额及分项数额与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因，并按照实物量与价值量匹配原则，细化说明“三公”经费支出相关的因公出国（境）团组数及人数、公务用车购置数及保有量、国内公务接待的批次及人数等情况。

1、2015年本单位因公出国（境）费支出0万元。因公出国出境批次0次，人数0人。

2、2015年本单位的公务用车购置及运行维护费决算28.8万元，其中：公务用车运行维护费28.8万元，公务用车购置费支出0万元。购置车辆0辆。其中：

    2、2015年本单位用车运行维护费支出28.8万元，比2014年减少3.54万元，降低11%。主要原因是：2015年按规定处置一批报废及超标车辆，减少车辆22辆。主要用于单位燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与预算的对比减少支出27.2万元。

3、2015年本单位公务接待费决算支出0.08万元，比2014年减少2.1万元，降低96%。公务接待批次2次，公务接待人数12人。主要原因是：业务部门及调研考察、学习交流等公务接待接待的批次及人数大幅减少。与预算对比减少支出1.92万元。

4、2015年本单位机关运行经费支出213.82万元，比2014年增加18.72万元，增长9.6%。主要原因是：15年搬迁新的办公场所后所支出的水、电、暖等基本维护运行费用的增加。与预算对比增加支出80.41。

5、2015年本单位政府采购支出总额45.06万元，其中：政府采购货物支出45.06万元。基本按预算执行。

6、截至2015年12月31日，本单位共有车辆28辆，其中，一般公务用车3辆、一般执法执勤用车25辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

7、项目的绩效评价结果：

项目支出用于网络信息购建、办公设备更新、代扣代收代征税款手续费、税务稽查办案等支出。进一步完善了综合治税体系，充分运用现代信息技术和社会综合治税网络，建立健全涉税信息交流、媒体宣传、委托代征税款、部门协作等综合整治机制，进一步完善“政府主管、部门配合、税务主办、社会参与、司法保障”的社会综合治税体系，提高税务稽查办案质量和效率。

8、专业名词解释

“三公”经费包含因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

“三公”经费是指单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出。

“机关运行经费”是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。